Verplichte bijlagen

Ter inleiding
Conform artikel 28 lid c van het BBV geven wij in dit onderdeel een overzicht van de incidentele lasten en baten.
Op de volgende pagina’s treft u een cijfermatig overzicht aan, per programma en het overzicht Overhead, met
daarin opgenomen alle gerealiseerde incidentele lasten en baten die in deze jaarrekening 2019 zijn verantwoord.

Als gevolg van de notitie incidentele lasten en baten die de Commissie BBV heeft uitgebracht, en van toepassing is op het begrotingsjaar 2019, hebben wij een aparte toelichting opgenomen bij de individuele posten vanaf een bedrag van € 1 mln.. De mutaties op reserves zijn niet apart toegelicht, omdat al deze mutaties in de jaarrekening 2019 incidenteel van aard zijn.
In de Kadernota 2019 is door uw Staten het ‘ kader incidenteel-structureel’ vastgesteld, waarin is aangegeven op
welke wijze binnen de provincie Utrecht de incidentele middelen worden onderscheiden van de structurele
middelen.

In 2019 verantwoorden we voor ruim € 256 mln. Aan incidentele lasten. Deze incidentele lasten komen met name voort uit besluiten van uw Staten die voorvloeien uit het huidige of voorgaande coalitieakkoorden. Voor deze besluiten waarbij een einddatum is opgenomen werken we binnen de provincie veel met dekking uit de
(bestemmings)reserves. Voor deze werkzaamheden is daarmee dekking voor de gehele periode waarvoor het
besluit is genomen. Deze lasten merken we daarom aan als incidenteel.

Toelichting op incidentele lasten > € 1 mln .

1. Ruimtelijke ontwikkeling
· Programma Wonen en Binnenstedelijke ontwikkeling à € 2,1 mln.: de uitvoering van het programma
Wonen en binnenstedelijke ontwikkeling wordt deels als incidenteel aangemerkt omdat het gefinancierd
wordt met incidentele middelen.
· Hart van de Heuvelrug/Vliegbasis Soesterberg à € 1,3 mln.: vanuit het programma Hart van de
Heuvelrug/Vliegbasis Soesterberg wordt met ingang van 2018 op programma 1 de jaarlijkse
winstneming en afschrijving verantwoord. Ook dit wordt aangemerkt als een incidentele activiteit.

2. Landelijk gebied
· AVP ontwikkelen NNN à € 4,2 mln.: betreft diverse gerealiseerde lasten in verschillende projecten met
betrekking tot het ontwikkelen van het Natuur Netwerk Nederland.
· AVP duurzame landbouw à € 5,8 mln.: betreft diverse gerealiseerde lasten in verschillende projecten met betrekking tot duurzame landbouw.
· AVP overig à € 1,2 mln.: betreft een verzameling van kleinere posten van gerealiseerde lasten die samen optellen tot meer dan 1 mln. En betrekking hebben op Agenda Vitaal Platteland.
· Natuurbeheer à € 2,2 mln.: betreft diverse gerealiseerde lasten in verschillende projecten met betrekking
tot het ontwikkelen van Natuurbeheer.

3. Bodem, water en milieu
· Bodemsanering à € 1,3 mln.: betreft diverse gerealiseerde lasten in verschillende projecten met betrekking tot bodemsanering.
· Klimaatslimme landbouw à € 1,6 mln.: een aan het waterschap HDSR verstrekte subsidie voor het
project Klimaatslimme landbouw in het veenweide gebied Groene Hart.

4. Economie en energie
· Merkversterking en groei toerisme à € 1,3 mln.: het aandeel aan incidentele uitgaven bestaat
voornamelijk uit de incidentele bijdrage aan de Vuelta.
· Investeringsimpuls energie-agenda à € 1,7 mln.: het energieprogramma t/m 2019 is gefinancierd uit
incidenteel beschikbaar gesteld budget.
· Cofinancieringsfonds à € 3,9 mln.: in 2019 is een incidentele inhaalslag m.b.t. lastneming van subsidies
in de uitgaven opgenomen, deels gefinancierd uit een incidentele bijdrage van het rijk en voor het
overige uit de reserve Cofinancieringsfonds.

5a. Bereikbaarheid (excl. OV)
· VERDER pakket studies à € 17,5 mln.: dit betreft eenmalige bijdragen van specifieke projecten zoals
Ontsluiting Vathorst West, Fietsverbinding Soest-Soesterberg, Fietstunnels N237.
· GWW doelmatig vervoersbeleid € 3,4 mln.: dit betreft lasten van diverse projecten voor beleidsstudies,
verkenningen en onderzoek trajectstudies zoals Trajectstudie N201, voorkeursvariant toekomst N201,
ITS InterCor.
· BDU infra à € 9,6 mln.: dit betreft eenmalige ondersteuning van specifieke projecten zoals bijdragen aan
programma Beter Benutten Vervolg, Fiets file Vrij, Fietsbrug over de Lek.

5b. Bereikbaarheid Openbaar vervoer
· BDU uitgaven voormalig BRU à € 86,7 mln.: dit betreft de kosten voor B&O van het tramsysteem, de concessie van U-OV, de subsidies voor OV inframaatregelen en subsidies voor diverse fietsmaatregelen.
· Concessie Vijfheerenlanden à € 2,0 mln.: per 1-1-2019 is gemeente Vijfheerenlanden onderdeel geworden van de al lopende U-OV concessie. Vanwege de late overgang is deze exploitatielast voor het OV aldaar in 2019 eenmalig als aparte subsidie toegekend. Vanaf 2020 is de exploitatiebijdrage voor het OV in Vijfheerenlanden geïntegreerd in de structurele subsidie voor de gehele U-OV concessie.

6. Cultuur en erfgoed
· Erfgoedparels à € 8,4 mln.: het incidentele bedrag uit de Erfgoedparels bestaat voornamelijk uit de
restauratie-subsidie inzake de Domtoren ad € 8 mln., die in zijn geheel in 2019 verantwoord is.
· Programma Nieuwe Hollandse Waterlinie à € 1,7 mln.: ook het uitvoeringsprogramma Nieuwe Hollandse
Waterlinie wordt uit incidentele middelen gefinancierd.
· Diverse bestuurlijk budgetten uitvoering Cultuurnota à € 1,1 mln.: in het laatste jaar van het programma
Cultuur en Erfgoed is de reserve aangewend om nog enkele knelpunten op te lossen.

7. Bestuur en middelen
· Bestuurlijke zaken à € 4,9 mln.: betreft de provinciale bijdrage van € 2 mln. En de rijksbijdrage van € 2,5
mln. In de ontvlechtingskosten van de zes wettelijke gemeenschappelijke samenwerkingsverbanden aan
de nieuwe gemeente Vijfheerenlanden. Verder zijn hierin opgenomen de betaling van de garantstelling  à € 0,152 mln. Voor de verplaatsingskosten van de ambulancepost te Meerkerk naar Zuid-Holland en een financiële bijdrage van € 0,210 mln. Aan de gemeente Montfoort voor formatieve ondersteuning.
· Wachtgelden en pensioenen à € 1,6 mln.: betreft een extra dotatie in de voorziening pensioenen en
wachtgelden GS door de lage marktrente.

Toelichting op incidentele baten > € 1 mln.

1. Ruimtelijke ontwikkeling
· Hart van de Heuvelrug/Vliegbasis Soesterberg à € 1,4 mln.: vanuit het programma Hart van de
Heuvelrug/Vliegbasis Soesterberg wordt met ingang van 2018 op programma 1 de jaarlijkse
winstneming en afschrijving verantwoord. Ook dit wordt aangemerkt als een incidentele activiteit.
2. Landelijk gebied
· AVP ontwikkelen NNN à € 1,3 mln.: diverse baten die verband houden met het Natuur Netwerk
Nederland, waaronder de verkoop van gronden, pacht opbrengsten en ontvangen subsidies.
3. Bodem, water en milieu
· Bodemsanering à € 2,6 mln.: betreft ontvangen Rijksbijdrage vanuit decentralisatie uitkering.
· Klimaatslimme landbouw à € 1,6 mln.: betreft ontvangen Rijksbijdrage vanuit decentralisatie uitkering,
welke bedoeld is voor het project Klimaatslimme landbouw in het veenweide gebied Groene Hart van het
waterschap HDSR.
4. Economie en energie
· Cofinancieringsfonds à € 1,1 mln.: in 2019 is een incidentele inhaalslag m.b.t. lastneming van subsidies
in de uitgaven opgenomen, deels gefinancierd uit een incidentele bijdrage van het rijk en voor het
overige uit de reserve Cofinancieringsfonds.
5a. Bereikbaarheid (excl. OV)
· BDU infra à € 3,6 mln.: dit betreft een eenmalige ontvangst van diverse subsidie bijdragen zoals bijdrage
voor onderzoek Spoorse Projecten, Beter Benutten Vervolg.
· Decentralisatie-uitkering Provinciefonds à € 4,1 mln.: dit betreft een eenmalige uitkering uit het
Provinciefonds voor fietstunnel Locomotiefstraat welke in de jaarrekening 2019 in de Reserve Mobiliteit
wordt gestort.
5b. Bereikbaarheid Openbaar vervoer
· BDU uitgaven voormalig BRU à € 111,7 mln.: dit betreft de Rijksbijdrage provinciefonds en OV
concessies incl. Regiotaxi, (stad) en huurinkomsten.
7. Bestuur en middelen
· Bestuurlijke zaken à € 2,5 mln.: betreft een ontvangen rijksbijdrage in de ontvlechtingskosten van
Vijfheerenlanden.